pixabay.com Licencja: https://pixabay.com/pl/service/license
Jeżeli legalnie pracowałeś w Holandii, zapewne zastanawiasz się, jak poprawnie zamknąć dany rok podatkowy. System fiskalny w tym kraju jest precyzyjny, ale i przyjazny dla osób, które rzetelnie realizują procedury rozliczenia podatku.
Kluczowym elementem jest sprawdzenie, czy przysługuje Tobie zwrot podatku z Holandii i jakie kroki musisz podjąć, aby proces przebiegł sprawnie. Eksperci podkreślają, że odpowiednie przygotowanie dokumentacji to najkrótsza droga do odzyskania nadpłaconych środków.
Zanim podejmiesz jakiekolwiek kroki, warto sprawdzić, jaka będzie potencjalna wysokość zwrotu podatku z Holandii. W internecie dostępne są bezpłatne opcje, które biorą pod uwagę aktualne stawki i ulgi, i z których bezproblemowo skorzystasz samodzielnie. Jedną z nich jest przygotowany przez TimeTax zwrot podatku z holandii kalkulator - proste narzędzie weryfikujące, czy podatnikowi przysługuje zwrot.
Wpisując odpowiednie dane w kalkulator zwrotu podatku z Holandii dowiesz się, jaki w Twoim przypadku jest możliwy maksymalny zwrot. Jest to szczególnie pomocne, gdy planujesz rozliczenie podatku z Holandii za aktualny rok, lub kiedy zamykasz sprawy za lata poprzednie.
W wielu przypadkach sformalizowanie swoich finansów na terenie Holandii należy do obowiązków pracownika. Urząd skarbowy (Belastingdienst) wysyła wezwania (Aangiftebrief) do osób, które ich zdaniem powinny złożyć deklarację. Zadeklarowanie dochodów w Holandii jest obowiązkowe wtedy, gdy przewidywany zwrot przekracza kwotę 17€ lub gdy dopłata jest wyższa 51€.
Należy pamiętać, że zignorowanie przepisów może skutkować nałożeniem dotkliwych kar finansowych. Jeśli dana osoba pracowała na terenie Holandii i otrzymała pismo z urzędu wzywające, musi odpowiedzieć na nie w wyznaczonym terminie. Warto jednak wiedzieć, że nawet bez wezwania, dobrowolne złożenie deklaracji często pozwala ubiegać się o zwrot podatku, co jest znacznie korzystniejsze niż bierność.
Standardowy rok podatkowy w Holandii pokrywa się z rokiem kalendarzowym. W Holandii należy dopełnić formalności względem Belastingdienst do 1 maja. Ten fakt dotyczy obecnie rezydentów oraz osób niezameldowanych, choć w latach poprzednich daty wymaganych rozliczeń były oddzielne dla obu tych grup.
Jeśli Twoje dochody uzyskane w Holandii wymagają rozliczenia, a nie zdążysz w terminie, nadal możesz wnioskować o zwrot. Masz na to do 4 lat wstecz, jednak w każdej chwili możesz otrzymać pismo nakazujące rozliczenia. Z tego powodu zawsze lepiej złożyć wnioski o zwrot podatku jak najszybciej i przyspieszyć czas oczekiwania na zwrot.
Nawet jeśli nie spoczywa na Tobie twardy obowiązek, warto sprawdzić, czy możesz starać się o zwrot. Jeśli Twoja praca w Holandii trwała tylko część roku, prawdopodobnie pobrano od Ciebie zbyt wysokie zaliczki na podatek dochodowy. W takiej sytuacji dobrowolne rozliczenie w holandii staje się szansą na odzyskanie pieniędzy.
Złożenie deklaracji jest szczególnie opłacalne, gdy:
Twoja praca nie trwała pełnych 12 miesięcy;
dochody uzyskane w Holandii stanowią minimum 90% Twojego całkowitego, rocznego dochodu;
chcesz skorzystać z ulg podatkowych w Holandii;
Twoja wysokość zwrotu podatku w Holandii została obliczona za pomocą kalkulatora i wynosi znaczną kwotę.
W takich przypadkach, jeżeli chcesz uzyskać zwrot podatku, złóż jak najszybciej odpowiednik polskiego PIT w Holandii.
To, jak wysoki będzie zwrot nadpłaconego podatku, zależy od kilku czynników: sumy zarobków, wieku podatnika oraz rodzaju odprowadzanych składek. Średni zwrot podatku oscyluje w granicach kilkuset do nawet kilku tysięcy euro. Aby uzyskać aby zweryfikować w jakiej wysokości przysługuje zwrot podatku z Holandii, niezbędna jest dokładna analiza wszystkich dokumentów od pracodawcy (Jaaropgaaf), które dokumentują podatek dochodowy od osób fizycznych odprowadzony w Twoim imieniu.
Oczywiście, nie musisz tego robić samemu a deklaracja podatku z Holandii 2026 nie musi być trudna. Gruntowną analizę dokumentów z Holandii możesz zlecić wykwalifikowanym księgowym i specjalistycznym firmom, takim jak TimeTax.
Jedną z najskuteczniejszych metod na optymalizację finansową do tej pory było wspólne rozliczenie podatku. Choć zasady dotyczące tzw. partnerstwa fiskalnego bywają skomplikowane, rozliczenie wspólne zazwyczaj pozwala uzyskać wyższy zwrot podatku, zwłaszcza jeśli jeden z partnerów osiągał niskie dochody lub nie pracował wcale.
Co jednak istotne, możliwość uzyskania wyższego zwrotu podatku dotyczy wyłącznie poprzednich okresów. W roku 2023 ulga to zastała wycofana. Z racji że w 2026 roku możesz ubiegać się o zwrot za lata ubiegłe (nawet do 5 lat wstecz), masz jeszcze możliwość uwzględnienia małżonka w deklaracjach za lata 2022 oraz 2021. Jeżeli jeszcze nie składałeś zeznań za te lata lub dokonane zeznania nie zawierały wspomnianego benefitu, jak najszybciej zawnioskuj o maksymalny zwrot podatku z pracę w latach ubiegłych.
Podstawą każdego wniosku są dane zawarte w Jaaropgaaf. Jeśli legalnie pracowałeś na terenie Holandii u więcej niż jednej firmy, musisz zebrać dokumenty od wszystkich pracodawców. Prawidłowe rozliczenia podatkowe w Holandii wymagają także posiadania numeru BSN oraz potwierdzenia rachunku bankowego, na który wpłynie zwrot nadpłaty podatku.
Aby w pełni korzystać z przywilejów finansowych, konieczne jest uzyskanie prawa do ulg podatkowych. Gwarantuje to status rezydencji podatkowej w Holandii (czyli zameldowania cały rok w Niderlandach) lub spełnienie zależności dochodowej (dochody uzyskane w Holandii stanowią 90 procent Twojego całkowitego światowego dochodu).
Jeżeli nie jesteś osobą mieszkającą w Holandii z całorocznym meldunkiem powinieneś dostarczyć do Belastingdienst zaświadczenie UE/WE z polskiego urzędu. Dokument ten potwierdza globalną sytuację finansową podatnika, a przy spełnieniu wspomnianego warunku (dochodów pochodzących z Holandii), daje zielone światło w stosowaniu ulg w deklaracji podatkowej.
Osoby posiadające polską rezydencję muszą również pamiętać, że wartość podatku za pracę w Holandii należy także wykazać w rodzimym kraju. Zadeklarowanie dochodów z Holandii jest w Polsce obowiązkowe i dokonuje się tego na druku PIT-36 z załącznikiem ZG.
W tym przypadku stosuje się metodę odliczenia proporcjonalnego. Oznacza to, że dochody osiągnięte w Holandii są sumowane z polskimi, ale podatku dochodowego w Holandii zapłacony za granicą odlicza się od polskiego podatku. Dzięki temu rzetelne rozliczenie podatku dochodowego w Holandii staje się bezpiecznym elementem Twojej globalnej sytuacji finansowej.
Cała procedurę ubiegania się o zwrot można podzielić na kilka etapów:
Gromadzenie dokumentów (Jaaropgaaf, zaświadczenie o dochodach).
Dokonanie rozliczenia podatku z Holandii 2026 w polskiej skarbówce.
Weryfikacja statusu rezydenta podatkowego w Holandii i długości zameldowania.
Wypełnienie deklaracji i uwzględnienie ewentualnych ulg.
Wysłanie deklaracji przez certyfikowane oprogramowanie.
Oczekiwanie na decyzję (Voorlopige aanslag – tymczasową, a następnie Definitieve aanslag – ostateczną).
Pamiętaj, że czas oczekiwania na zwrot nadpłaty może różnić się w zależności od momentu złożenia wniosku, dlatego nie warto zwlekać. W każdym z etapów rozliczenia pracy na terenie Holandii pomoże Ci TimeTax. Ich prosta i intuicyjna aplikacja do rozliczeń TimeTax Online pomaga uporządkować dokumentację oraz cały proces, a to daje Ci gwarancję spokoju i pewnego przejścia przez zawiłości podatkowe.
